根据《中华人民共和国审计法》的规定,六盘水市审计局自2023年2月26日至5月15日对六盘水市财政局(以下简称市财政局)开展了2023年度市级财政预算执行和编制决算草案情况审计。针对审计查出的问题,市审计局建立了审计查出问题督促整改工作台账,并按月进行跟踪督促整改,现将市财政局审计查出问题整改情况公告如下。
一、关于财政资源统筹方面存在问题整改情况
一是关于预算单位没有完整编制非税收入预算172.08万元,市财政局未予纠正问题。
市财政局已督促市交警队等3家预算单位补充完善了非税收入征缴计划表,今后将严格按相关规定完整编制非税收入预算。
二是关于市财政局未有效督促市住房公积金管理中心及时上缴公积金增值收益15,293.14万元问题。
市财政局已督促市公积金中心上缴非税收入15,293.14万元。
三是关于市财政局未有效督促市水务局及时征缴青岗坡水厂水资源费48.07万元问题。
市财政局已督促市水务局征收并上缴了青岗坡水厂欠缴的水资源费48.07万元。
四是关于六盘水高新技术产业开发区财政局未有效督促主管部门追缴、征缴土地出让收入2,261.20万元问题。
六盘水高新技术产业开发区财政局正在督促土地出让收入征缴主管部门按要求及时催缴、收缴土地出让收入。
五是关于市本级财政非税收入缴库不及时,涉及金额24,619.72万元问题。
市财政局已加强对非税收入系统管理,并将24,619.72万元非税收入划解入库。
二、关于财政支出政策落实情况方面存在问题整改情况
一是关于上级转移支付资金2,204.88万元未及时下达县区问题。
市财政局印发了《关于进一步做好市对下转移支付资金分配下达工作的通知》,进一步规范预算安排管理,及时分配下达转移支付资金。
二是关于市财政局拨款时,未按规定要求保险公司提供可核验、追溯的保单数据,致无法对保单数据的完整、真实性进行核查问题。
市财政局印发了《六盘水市2024至2026年政策性农业保险工作实施方案》,强化农业保险监管,确保保单数据可核验、可追溯、可追责。
三、关于财政标准体系建设方面存在问题整改情况
一是关于市财政局未制定市级国有资产配置标准,15家单位无预算、超标准购置固定资产61台,涉及金额43.79万元问题。
市财政局正在制定六盘水市本级机关资产配置标准。
二是关于市财政局督促不到位,20家市级预算单位61个支出功能分类科目未建立预算绩效指标和标准体系问题。
市财政局已督促20家预算单位建立了61个科目预算绩效指标体系。
四、关于政府投资项目结(决)算审核监督管理方面存在问题整改情况
一是关于市财政局未严格做好项目审核监督管理工作,在业主单位提供的工程资料不完整的情况下,受理并委托评审机构开展项目结算审核,出具金额不准确的结算报告问题。
市财政局正在开展项目工程结算复核。
二是关于市财政局委托的中介机构结算审核时未考虑增值税税率变更对结算的影响,致项目多付施工单位工程款2.29万元,少缴增值税1.67万元问题。
市财政局已追回多付工程款2.29万元,并督促建设单位缴纳少缴税款1.67万元。
2024年11月12日