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贵州省六盘水市审计局本级2017年度部门决算及"三公"经费决算公开说明

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  • 信息分类: 部门财政决算及三公经费
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  • 信息名称: 贵州省六盘水市审计局本级2017年度部门决算及"三公"经费决算公开说明

 

一、贵州省六盘水市审计局本级概况

(一)部门职能

1贯彻执行审计方针政策和法律法规;制定审计工作发展规划、年度工作计划并组织实施;对直接审计、专项审计调查和专项审计核查事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

2负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督;对审计、专项审计调查和核查社会审计相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

3向市人民政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告;受市人民政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改结果报告;向市人民政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果;根据需要依法向社会公布审计结果;向市人民政府有关部门和各县、特区、区人民政府通报审计情况和审计结果。

4对财政预(决)算审计、政府投资审计、市级企业审计、各类专项资金审计等出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5按规定对市管干部及依法属于市审计局监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

6组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项进行专项审计或审计调查。

7依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题;依法办理被审计单位对审计决定提请的行政应诉或市人民政府裁决中的有关事项;协助配合有关部门查处相关重大案件。

8指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9依法领导和监督县、特区、区审计机关业务,组织实施行业审计、专项审计或审计调查;纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定,按干部管理权限协助管理各县、特区、区审计机关负责人。

10负责安全生产专项资金使用情况的审计;协助有关部门查处安全生产相关重大案件,并承担相应的安全监管责任。

11承办市人民政府和省审计厅交办的其他事项。

(二)机构设置

本单位(部门)内设13个职能机构:办公室、政策法规科、财政审计科、行政事业审计一科、行政事业审计二科、农业与资源环保审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、金融与外资审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、企业审计科、社会保障审计科。下属1个副县级参公管理事业单位-六盘水市政府投资审计中心。从预算单位构成看,贵州省六盘水市审计局部门决算包括:本级决算及财政全额拨款补助参公管理事业单位六盘水市政府投资审计中心决算。

二、贵州省六盘水市审计局本级2017年度部门决算公开报表

六盘水市审计局决算公开表2017年.xls

三、贵州省六盘水市审计局本级2017年度部门决算情况说明
  (一)贵州省六盘水市审计局本级2017年度收入支出决算总体情况说明
贵州省六盘水市审计局本级2017年度收支决算总计896万元,与2016年相比,减少97.44万元,降低9.81%。变动的主要原因是:2017年贵州省地方审计机关人财物统一管理,六盘水市审计局预决算划归省财政管理,因衔接问题201713月退休人员工资及2016年终目标奖奖金等仍由六盘水市财政局承担,因此2017年由省财政拨款的决算数据较2016年决算数有所降低。(公开01表合计数)
  (二)贵州省六盘水市审计局本级2017年度收入决算情况说明

本年收入合计895.39万元,其中:财政拨款收入892.98万元,占99.73%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入2.41万元,占0.27%

(三)贵州省六盘水市审计局本级2017年度支出决算情况说明

本年支出合计883.69万元,其中:基本支出731.5万元,占82.78%;项目支出152.19万元,占17.22%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%

(四)贵州省六盘水市审计局本级2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

贵州省六盘水市审计局本级2017年度财政拨款收入决算总计893.59万元。与2016年相比,减少62.85万元,降低6.57%。变动的主要原因是:2017年贵州省地方审计机关人财物统一管理,六盘水市审计局预决算划归省财政管理,因衔接问题201713月退休人员工资及2016年终目标奖奖金等仍由六盘水市财政局承担,因此2017年省财政拨款收入决算数较2016年决算数有所降低。(公开04表合计数)

(五)贵州省六盘水市审计局本级2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1一般公共财政拨款支出决算总体情况

贵州省六盘水市审计局本级2017年度一般公共预算财政拨款支出883.69万元,占本年支出100%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款支出减少72.14万元,降低7.55%。变动的主要原因是:2017年贵州省地方审计机关人财物统一管理,六盘水市审计局预决算划归省财政管理,因衔接问题201713月退休人员工资及2016年终目标奖奖金等仍由六盘水市财政局承担,因此2017年省财政拨款收入决算数较2016年决算数有所降低。(公开04表合计数)。

2一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

贵州省六盘水市审计局本级2017年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面:一般公共服务支出科目(类)支出802.98万元,占90.87 %;医疗卫生与计划生育支出科目(类)支出43.70万元,占4.94%;住房保障支出科目(类)支出37.01万元,占4.19%

3一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

贵州省六盘水市审计局本级2017年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为892.98万元,支出决算为883.69万元,完成当年预算的98.96%。决算数小于预算数的主要原因是:因为人员退休等原因导致年初的公积金及医保预算大于实际支出数。其中:

1)一般公共服务支出科目(类)审计事务科目(款)行政运行科目(项)。当年预算为578.26万元,支出决算为578.26万元,完成当年预算的100%

2)一般公共服务支出科目(类)审计事务科目(款)审计业务科目(项)。当年预算为152.19万元,支出决算为152.80万元,完成当年预算的100.40%。决算数大于预算数的主要原因是:使用上年结转0.61万元。

3)一般公共服务支出科目(类)审计事务科目(款)其他审计事务支出科目(项)。当年预算为71.92万元,支出决算为71.92万元,完成当年预算的100%

4)医疗卫生与计划生育支出科目(类)行政事业单位医疗科目(款)行政单位医疗科目(项)。当年预算为47.33万元,支出决算为43.70万元,完成当年预算的92.33%。决算数小于预算数的主要原因是:个别职工退休导致年初的医保预算大于实际支出数。

5)住房保障支出科目(类)住房改革支出科目(款)住房公积金科目(项)。当年预算为43.28万元,支出决算为37.01万元,完成当年预算的85.51%。决算数小于预算数的主要原因是:个别职工退休导致年初的公积金预算大于实际支出数。

(六)贵州省六盘水市审计局本级2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

贵州省六盘水市审计局本级2017年度一般公共预算财政拨款基本支出731.5万元,其中:人员经费641.45万元,主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等;公用经费90.05万元,主要包括办公费、水电费、差旅费等。

(七)贵州省六盘水市审计局本级2017年度一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

2017年度三公经费一般公共预算财政拨款支出决算7.33万元,比上年减少0.43万元,降低5.54%,其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年减少0.4万元,降低100%,降低原因是:2018年六盘水市审计局无因公出国(境)人员;公务用车购置及运行维护费支出6.20万元,占84.58%,比上年增加0万元,增长0%;公务接待费支出1.13万元,占15.42%,比上年减少0.03万元,降低2.59%,降低原因是:厉行节约,减少公务接待费用支出。具体情况如下:

1)因公出国(境)费支出0万元。贵州省六盘水市审计局本级全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。。

2)公务用车购置及运行维护费61,948.26,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费61,948.26万元。主要用于:汽车燃油费、过路费、保险费及日常维修费用的支出等。2017年,单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

3)公务接待费1.13元。其中

国内公务接待支出1.13万元,主要是:公务接待上级部门检查指导的公务人员。贵州省六盘水市审计局本级2016年国内公务接待15批次,142人次。

(八)政府性基金预算收入支出决算情况说明

贵州省六盘水市审计局本级2017年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元,本年支出0万元。

(九)其他重要事项的情况说明

1机关运行经费支出情况。

2017年贵州省六盘水市审计局本级机关运行经费支出90.05万元,2016年降低92.3万元,降低50.62%,变动的主要原因是2016在市级财政决算报表中“审计业务”科目费用作为基本支出填入决算报表,导致了机关运行经费支出中包含项目经费,去除项目经费影响的2016年机关运行经费支出应为65.72万元,2017年机关运行经费支出较2016年增加24.33元,原因是省级预算单位基本公用经费的额定系数较市级预算单位要高。

2政府采购支出情况。

2017年我单位政府采购支出总额80.98万元,其中:政府采购货物支出29.87万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出51.11万元,授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额80.98万元,占政府采购支出总额的100%

3国有资产占用情况。

截至20171231日,我单位共有车辆5辆,其中,一般公务用车5辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套),单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

四、名词解释

财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

(二)上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

(四)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)附属单位缴款:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

(六)其他收入:指除上述财政拨款收入事业收入经营收入附属单位缴款等之外取得的收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入财政拨款结转和结余资金事业收入事业单位经营收入其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(八)上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(九)结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

(十)年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

(十一)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十三)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

(十五)三公经费:纳入同级财政预决算管理的三公经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

(十六)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 

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